发票金额大于报销金额怎么账务处理？

Question

1.发票金额大于报销金额怎么账务处理？分录怎么做？
2.如果的确是少给人家报销了，要补的话跨月了是不是就不能同一个分录解决了？

Answer 1

1，按实际报销支付的金额编制会计分录。
2，下月补报差额，必须另外再填写报销单，报销该差额部分并以此编制会计分录（在报销单上注明发票见上月某号凭证）。
结合实际情况再作判断。

Answer 2

按照报销金额入账确认费用。
多余金额如果不报销可以直接忽略，视同作废。
如果还有特殊原因需要在其他凭证或其他时间段报销，那就在下个凭证附这张发票的复印件，注明原件所在凭证号。

Answer 3

按实际报销金额入账