一般纳税人国税和地税需要交多少

Question

我们是一般纳税人企业，有个朋友从我这边走货开出增值税普通发票680000元，进来发票602000元。会计说因为我们是一般纳税人企业，所以开增值税专用发票和增值税普通发票的税额是一样的。
那我应该收我朋友多少钱？国税和地税的分别多少钱？

Answer 1

计算公式：应纳税额=当期销项税额-当期进项税额

销项税额=销售额×税率

销售额=含税销售额÷（1+税率）

销项税额：是指纳税人提供应税服务按照销售额和增值税税率计算的增值税额。

进项税额：是指纳税人购进货物或者接受加工修理修配劳务和应税服务，支付或者负担的增值税税额。

国税方面：

普通发票，要缴纳的增值税是98803.42元。

专用发票，需要缴纳的增值税是98803.42-87470.09=11333.33元。

地税方面：

需要缴纳城建税、教育费附加、地方教育费附加。同样两种情况：

普通发票，要交：9880.34元

专用发票，要交：1133.33元

扩展资料:

国税系统主要负责征收和管理的项目有：增值税，消费税，铁道、各银行总行、保险总公司集中缴纳的企业所得税和城市维护建设税，中央企业所得税，中央与地方所属企、事业单位组成的联营企业、股份制企业的所得税.

2002年1月1日以后在各级工商行政管理部门办理设立（开业）登记企业的企业所得税，地方和外资银行及非银行金融企业所得税，海洋石油企业所得税、资源税，对储蓄存款利息所得征收的个人所得税.

对证券交易征收的印花税，车辆购置税，出口产品退税，中央税的滞补罚收入，按中央税、共享税附征的教育费附加（属于铁道、银行总行、保险总公司缴纳的入中央库，其他入地方库）。

参考资料:国税 百度百科

Answer 2

开具增值税发票在月底申报纳税的时候涉及到国税和地税两个方面。
国税方面：
首先有个问题要确认下，你进来的发票是普通发票吗？
如果进来的票是普通发票，那就不能抵扣。你要缴纳的增值税是98803.42元。
如果进来的票是专用发票，那就可以抵扣。需要缴纳的增值税是98803.42-87470.09=11333.33元。
地税方面：
需要缴纳城建税、教育费附加、地方教育费附加。同样两种情况
第一种大概要交：9880.34元
第二种大概要交：1133.33元
还有价调基金：680元。