别人挂靠在我们公司，我们收取管理费

Question

比如工程结束后我们收到建设方的工程款10，扣除1万的管理费后把剩下的9万付款挂靠在我们单位的公司，但是对方打了一张10万的收据给我们，我们打了一张1万的收据给他们，这样银行对账单上汇出是9万，收据却是10万，这样帐要怎么平？具体怎么做，谢谢

Answer 1

一.收款凭证
借:银行存款 ------什么银行 10万元
贷:代付工程款------挂靠单位 10万元

二.付款凭证
贷:银行存款 --- ****银行 10万元
借:代付工程款---挂靠单位 9万元 (转帐支票)
借:代付工程款---靠单位 1万元 (现金支票,自己取出交给出纳) 贴挂靠单位开来的10万元收据

三.收款凭证
借:现金 1万元
贷:工程管理收入------挂靠公司 1万元 (贴自己开的收据,对方联销毁就行了).

四.最好是挂靠单位重开收据9万元
五.很容易.被你贪污了哟,不划算,千万别那样.