资产负债表其他应收款和应付款出现负数，怎么办？？新手上路！！

Question

大家好，我是会计新手，今天4月我的资产负债表里出现其他应收款-183512.28,其他应付款-14079.15，我该怎么办呀，如何调整过来？跪求详细分录。。。。谢谢各位大虾！！

Answer 1

如果确认账务处理没问题，那问题不大，只要进行“其他应收款”和“其他应付款”科目重分类就可以。

“其他应收款”科目客户（人员）贷方余额作为资产负债表“其他应付款”项目列报就可以；
同理，“其他应付款”科目供应商（人员）借方余额作为资产负债表“其他应收款”项目列报就可以；

希望能帮助到你！

追问

我是用金蝶做的，具体分录我要怎么做呢？重分类的话我要如何弄，谢谢。。。

追答

不用做分录，在报表公式里设置就可以。

Answer 2

其他应收款和其他应付款出现负数也是有可能的，前提是账务处理没有错误。
在填列财务报表时，其他应收款的期末贷方余额183512.28在“其他应付款”项目反映，而其他应付款的期末借方余额14079.15在“其他应收款”项目反映。

Answer 3

查询这个科目的余额表，找出错误原因后调整