公司账户转账到个人账户,用途写的劳务费,做账时摘要和会计分录怎么做

Question

公司账户转账到公司出纳的个人账户，金额有点大，有几十万，也没有发票，转账支票上用途写的是劳务费，请问一下，做会计凭证时，摘要和会计分录应该怎么做？

Answer 1

摘要，付xx货款
分录：借：库存商品
应交税费——增值税（进项）
贷：银行存款
如果对方还没发出货物的
借：预付账款
贷：银行存款
收到货时再做
借：库存商品
应交税费——增值税（进项）
贷：预付账款
希望能帮到你

Answer 2

关于会计分录，给你上传了一个附件参照，里面有你要相关的内容，但附件个数有限，可能无法完全满足你的需要，如果有需要，可以给你发更详细更全面的全套资料，你看完，看到最后，对你应该是有帮助的。

Answer 3

首先要知道为什么要转入个人账户，才能确定怎么做分录。如果是还欠款和借款就挂往来账。

追问

其实就是为了套现用的，其中一部分用来还了欠款，但是当时借款时根本就没有从公司账户入账，那现在应该怎么做呢？谢谢！

追答

像你这种情况借款的时候并没入公司的帐，现在还款公司有没挂借款人的帐，所以现在钱给谁了只能挂谁的往来账。不然就只有挂出纳的借款了。没有别的办法。如果真的付劳务费了就开劳务费的发票冲账也可以。